【新NISAと確定拠出年金の比較】お金を増やす方法！投資編その6

こんにちは、中華飯です。
前回は確定拠出型年金の制度について紹介しました。
今回は新NISAと確定拠出型年金の比較について紹介します。

「新NISAと確定拠出型年金、どちらを優先したら良いか」と悩んでいる人は、
今回の内容は必見です！

確定拠出年金の企業型と個人型

まず確定拠出年金には「企業型」と「個人型」があります。
「個人型」はiDeCoの愛称で親しまれていますね。
主な違いは以下の通りです。

【確定拠出型年金（企業型）】
　　対象者：従業員（ただし企業が届け出をした企業に限ります）
掛金の拠出：事業者が拠出
　　　　　　加入者も追加で拠出可能（ただし規約に定めた場合のみ）

【確定拠出型年金（個人型）】
　　対象者：60歳未満の人（ただし国民保険料を免除されている人を除く）
掛金の拠出：加入者自身が拠出

ちなみに企業型と個人型は併用できます。
2022/10以前は「規約に明記されている」場合のみ併用可能だったものの、
2022/10以降は基本的に併用可能となりました。
この場合は、企業型と個人型合わせて
年間336,000円が限度額になります

確定拠出年金の有利な点

そして確定拠出年金の有利な点をお伝えします。

①経費として処理できる
確定拠出年金で積み立てたお金は、
所得から差し引くことができます。
つまり、経費と同じ扱いができます。
（経費についてわからない方はこちらの記事をどうぞ）

ざっくり言うと、約20％OFFで株を買うことができます。
年収によってこの割引率は変わるものの、
イメージとしては理解しやすいと思います。

②利益が退職所得
全額を退職所得で受け取れます。
退職所得は
「1年毎に40万円の所得控除」があり
「控除した後の所得は1/2にしか税金がかからない」
と非常に優遇されています。

例えば同じ20年間運用して、
利益含めて1,000万円の株があったとします。
普通に売却すると、
1,000万円全てに税金がかかります。
約200万円が税金になる計算です。
これが退職所得になると、
100万円にしか税金がかかりません。
計算式は
『1,000万円－(40万円×20年)』×1/2
です。
その時の所得によりますが、税金は20万円程度でしょう。

注意点としては下記2点です。
・受け取り方法を「一時金」とする必要がある
・確定拠出以外に退職金がある場合は合算されるので、
　1年毎に40万円の所得控除されないケースがある。

ちなみに、1年毎に40万円の所得控除は
21年目から1年毎に70万円に増額されます。

新NISAと確定拠出年金はどちらを優先すべきか？

お待たせしました。
新NISAと確定拠出年金はどちらを優先すべきかを
考察したいと思います。

結論は「新NISAを優先させるべき」です。
理由は下記2点です。

①途中売却できる
一番大きな理由は「途中売却できる」点です。
確定拠出年金は「年金」なので
例外を除き60歳まで引き出すことができません。

一方、新NISAでは
・いつでも売却可能
・売却した非課税枠は復活する
ので、自由に売却できます。

人生の中で資金が必要になり、
売って現金化するケースもあることでしょう。
その時に新NISAの方が柔軟に対応できると思います。
ただし、中華飯としては長期投資を勧めていて、
基本的には売らないことを推奨しています。

②選べる銘柄が幅広い
新NISAであれば、
証券会社から自分で選択できるので
幅広い銘柄から選ぶことができます。

特に確定拠出年金（企業型）の場合、
選べる銘柄も企業が選定しているため、
自分の投資したい銘柄がないことも多いです。

以上2点の理由から、
新NISAの方を優先すべきと考えています。

確定拠出年金を優先すべき人